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方法篇3

第一部分　银行外汇业务检查方法3

第一章　银行自身外汇业务检查3

一、银行经营范围合法性检查3

二、银行外汇资本金或营运资金情况检查3

三、结售汇综合头寸检查5

四、结售汇人民币专用账户检查9

五、银行自身结汇、售汇及付汇业务检查11

六、外资银行对外负债检查12

第二章　银行代客外汇业务检查15

一、经常项下业务检查15

二、资本项下业务检查33

三、外汇账户及外汇账户管理信息系统使用情况检查43

四、银行代客结售汇报送数据检查53

五、国际收支统计申报业务检查55

六、保税区业务检查58

七、汇率执行情况检查62

一、银行收汇业务检查65

第二部分　收汇结汇业务检查方法65

第一章　银行收汇结汇业务检查65

二、银行结汇业务检查68

第二章　企业收汇结汇检查71

一、企业非现场监管信息的选取71

二、企业非现场监管信息、数据分析筛选74

三、展开查前准备工作，进一步全面掌握已确定的现场检查对象情况77

四、围绕非现场工作发现的情况开展现场检查78

五、企业收结汇当中可能存在的主要问题79

第三部分　外债业务检查方法81

第一章　外债非现场检查工作流程81

一、目的81

二、涉及的数据系统81

三、确定检查对象82

四、获得现场检查需要的相关数据86

五、注意事项87

一、外汇指定银行自营外债检查流程88

第二章　银行外债业务检查流程88

二、银行代客外债业务检查流程94

第三章　企业外债现场检查108

一、企业自查108

二、现场检查108

第四部分 出口预收货款检查方法124

第一章　出口预收货款非现场检查124

一、涉及的相关数据系统124

二、非现场检查方法、步骤125

第二章　出口预收货款现场检查128

一、银行现场检查128

二、企业现场检查130

第三章　延伸检查和调研134

一、延伸检查134

二、调研134

第一章　外商投资企业资本金收结汇业务非现场检查135

一、涉及的系统、资料135

第五部分　外商投资企业资本金收汇结汇业务检查方法135

二、非现场分析方法136

三、整理数据，形成现场检查用表137

四、自查内容137

第二章　外商投资企业资本金收结汇业务现场检查144

一、企业现场检查144

二、银行现场检查146

一、收集非现场数据152

第一章　个人收汇结汇非现场检查152

第六部分　个人收汇结汇检查方法152

二、分析非现场数据，确定检查对象153

三、安排银行进行自查154

第二章　个人收汇结汇现场检查157

一、现场检查要点157

二、现场检查工作流程159

第三章　检查工作的延伸及调研工作164

一、专项检查延伸工作164

二、对检查中发现的异常现象开展调研165

第七部分　计算机辅助外汇保险业务检查方法167

第一章　非现场准备工作167

一、保险外汇管理政策法规收集整理167

二、借鉴以往检查经验，确定关注重点168

三、非现场监管数据收集与分析168

四、与保险公司进行沟通169

第二章　外汇保险业务现场检查169

一、保险公司外汇业务检查要点169

二、外汇保险业务现场检查工作流程171

第三章　保险公司外汇业务常见违规行为的定性及处罚依据181

一、经营外汇保险业务合规性182

二、外汇账户违规行为182

三、外汇保险业务违规行为182

四、保险项下收付汇及结汇、售汇违规行为184

第四章　保险公司外汇业务检查建议184

一、加强与保险公司的沟通和合作184

三、适当增加数据库知识的学习及应用185

二、提高检查人员基本的计算机应用水平185

第八部分　银行外汇业务电子化检查方法186

第一章　概述186

一、使用说明186

二、利用电子化开展现场检查的前期准备188

三、外汇检查电子数据的取得和清理191

第二章　电子化检查方法实例198

一、基本原理和特点198

二、国际收支申报漏报检查200

三、账户超限额检查205

四、大额交易报告漏报检查212

法规篇221

第一部分　综合221

中华人民共和国外汇管理条例221

结汇、售汇及付汇管理规定230

境内外汇账户管理规定239

保税区外汇管理办法248

出口收汇核销管理办法257

第二部分　经常项目外汇管理257

出口收汇核销管理办法实施细则262

境内居民个人外汇管理暂行办法286

关于修改《关于境内居民个人因私用汇有关问题的通知》和《关于印发（境内居民个人外汇管理暂行办法）的通知》的通知297

保险业务外汇管理暂行规定298

保险外汇资金境外运用管理暂行办法311

国家外汇管理局关于调整部分保险外汇业务外汇管理政策有关问题的通知321

国家外汇管理局关于下发《非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程》（试行）的通知323

国家外汇管理局关于加强进口延期付汇、远期付汇管理有关问题的通知324

国家外汇管理局关于现阶段完善出口预收货款和转口贸易收汇管理有关问题的通知327

国家外汇管理局关于规范居民个人外汇结汇管理有关问题的通知330

国家外汇管理局关于规范非居民个人外汇管理有关问题的通知332

国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知336

第三部分　资本项目外汇管理339

外债管理暂行办法339

外债统计监测实施细则345

境内机构借用国际商业贷款管理办法352

境内机构对外担保管理办法360

外汇（转）贷款登记管理办法365

境内外资银行外债管理办法367

国家外汇管理局关于实施《境内外资银行外债管理办法》有关问题的通知370

国家外汇管理局关于完善外债管理有关问题的通知374

国家外汇管理局关于改革外商投资项下资本金结汇管理方式的通知377

国家外汇管理局关于完善外商直接投资外汇管理工作有关问题的通知381

国家外汇管理局关于改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理工作的通知389

国家外汇管理局关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革的通知390

国家外汇管理局关于外汇担保项下人民币贷款有关问题的补充通知394

第四部分　金融机构外汇业务监管398

外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法398

外资银行结汇、售汇业务及付汇业务实施细则407

国家外汇管理局关于境内外资银行集中管理结售汇周转头寸的通知411

第五部分　国际收支与外汇统计414

国际收支统计申报办法414

国际收支统计申报办法实施细则417

通过金融机构进行国际收支统计申报的业务操作规程423